号: 0000001170201000/201908-00034 信息分類: 政府決算
内容分類: 發文日期: 2019-08-08 16:01:54
發布機構: 葉集區人民政府 生成日期: 2019-08-08 16:01:54
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稱: 關于葉集區2018年财政決算及2019年上半年 預算執行情況的報告
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關于葉集區2018年财政決算及2019年上半年 預算執行情況的報告

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關于葉集區2018年财政決算及2019年上半年

預算執行情況的報告

 

——2019729日在六安市葉集區第一屆人民代表大會

常務委員會第十次會議上

 

六安市葉集區财政局

 

 

尊敬的王主任、各位副主任、各位委員:

受區人民政府委托,現向本次常委會報告2018年财政決算和2019年上半年預算執行情況,請予審議。

一、2018年财政收支決算情況

(一)一般公共預算收支決算情況

2018年全區完成财政收入68226萬元,為年初預算的103.37%,較去年同期增加8160萬元,增長13.59%。其中:非稅收入完成10672萬元,比重為15.64%

分收入級次看:地方級收入完成41191萬元,增長2.26%;中央級收入完成25753萬元,增長39.89%;出口免抵退增值稅1282萬元,下降6.97%

分征收部門看:國稅部門完成收入39725萬元,為年初預算的120.38%,增長38.44%;地稅部門完成收入20073萬元,為年初預算78.41%,下降13.59%;财政部門完成收入8428萬元,為年初預算的113.89%,增長3.51%

分主要稅種看:增值稅完成31219萬元(含改征增值稅12752萬元),增長33.72%,占總收入45.76%;兩個所得稅共完成11241萬元,增長66.41%,占總收入16.48%;契耕兩稅共完成3945萬元,下降59.42%,占總收入5.78%。收入情況詳見附件1

2018年完成财政支出181114萬元,為預算(含省市追加)的122.22%,同比增支49928萬元,增長38.06%

分重點支出看:教育支出完成42351萬元,增長20.27%;文化體育與傳媒支出完成1591萬元,增長3.65%;社會保障和就業支出完成21047萬元,增長57.89%;醫療衛生與計劃生育支出完成11817萬元,增長65.88%;節能環保支出完成1946萬元,增長14.54%;城鄉社區支出完成4376萬元,下降19.43%;農林水支出完成42053萬元,增長21.41%;交通運輸支出完成11109萬元,增長151.28%;住房保障支出完成17491萬元,增長184.73%。全口徑民生支出完成156980萬元,增長39.94%,占财政支出總額86.67%,比重提高了1.16個百分點。八項支出完成103079萬元,增長29.93%。支出情況詳見附件2

從政府預算支出經濟分類看:機關工資福利支出25778萬元,機關商品和服務支出16701萬元,機關資本性支出(一)支出17929萬元、機關資本性支出(二)支出31723萬元,對事業單位經常性補助20729萬元,對事業單位資本性補助18871萬元,對企業補助2898萬元,對個人和家庭的補助32080萬元,對社會保障基金補助10717萬元,債務利息及費用支出1437萬元,其他支出2251萬元。

(二)政府性基金預算收支決算情況

2018年全區完成政府性基金收入101718萬元,減少34081萬元,下降25.10%。其中:國有土地使用權出讓收入完成96035萬元,占政府性基金收入總額94.41%,同比減31248萬元,下降24.55%。收入情況詳見附件3

2018年全區完成政府性基金支出160494萬元(含土地收儲專項債安排的支出77683萬元),增支35413萬元,增長28.31%。其中:國有土地使用權出讓收入安排的支出完成152868萬元,占政府性基金支出總額95.24%,同比增支37704萬元,增長32.74%。支出情況詳見附件4

(三)國有資本經營預算收支決算情況

2018年我區國有資本經營預算收支為0

(四)财政收支決算平衡情況

2018年年初一般公共預算可用财力117547萬元(其中地方級收入43710萬元、上級轉移支付補助收入47826萬元、調入資金26011萬元)。年度預算執行中,完成地方級收入41191萬元(較年初預算減少2519萬元),上級轉移支付補助收入112698萬元(較年初預算增加64872萬元),調入資金29011萬元(較年初預算增加3000萬元,其中政府性基金調入20000萬元,從預算穩定調節基金調入9011萬元),納入一般公共預算管理的政府一般債券轉貸收入15001萬元,全年一般公共預算收入總計197901萬元(較年初預算增加80354萬元)。

2018年年初一般公共預算安排支出117170萬元,預算執行中,受上級追加專項、區級重點項目等因素影響,累計增支63944萬元,全區實現财政支出181114萬元。按現行體制結算,上解支出1903萬元,地方政府一般債務還本支出13284萬元,安排預算穩定調節基金1600萬元,全年一般公共預算支出總計197901萬元。收支相抵,2018年一般公共預算收支實現平衡。

2018年組織政府性基金收入101718萬元,上級轉移支付補助收入799萬元,地方政府專項債券轉貸收入79640萬元,政府性基金收入總計182157萬元;全年完成政府性基金支出160494萬元,地方政府專項債務還本支出1663萬元,調入一般公共預算資金20000萬元。以上收支相抵,2018年政府性基金收支實現平衡。

二、2019年上半年預算執行情況

(一)一般公共預算收支情況

上半年全區完成财政收入42473萬元,為年初預算的56.63%,較去年同期增加5000萬元,增長13.34%,增幅位居全市第三位。其中:非稅收入完成5254萬元,比重為12.37%

分收入級次看:地方級收入完成25523萬元,增長13.94%;中央級收入完成16183萬元,增長12.42%;出口免抵退增值稅767萬元,增長13.13%

分征收部門看:稅務部門完成收入38554萬元,為年初預算的58.42%,增長16.63%;财政部門完成收入3919萬元,為年初預算的43.54%,減少11.23%

分主要稅種看:增值稅完成19778萬元(含改征增值稅7908萬元),增長23.82%,占總收入46.57%;兩個所得稅共完成8081萬元,增長10.29%,占總收入19.03%;契耕兩稅共完成3567萬元,增長30.42%,占總收入8.4%

上半年全區完成财政支出63100萬元,為預算的44.18%,同比增支4331萬元,增長7.66%

分重點支出項目看:教育支出完成10912萬元,增長25.07%;文化旅遊體育與傳媒支出完成416萬元,增長63.78%;社會保障和就業支出完成15501萬元,增長2.6%;衛生健康支出完成4952萬元,增長29.87%;節能環保支出完成447萬元,增長134.03%;城鄉社區支出完成3960萬元,增長96.04%;農林水支出完成9532萬元,增長3.61%;交通運輸支出完成4282萬元,增長35.34%。全口徑民生支出完成55241元,增長9.17%,占财政支出總額87.55%,比重提高了1.22個百分點。八項支出完成43321萬元,增長15.03%

(二)政府性基金預算收支情況

上半年全區完成政府性基金收入35043萬元,為年初預算的36.03%,減少17015萬元,下降32.68%。其中:國有土地使用權出讓收入完成33577萬元,占政府性基金收入總額95.82%,同比減少17094萬元,下降33.74%

上半年全區完成政府性基金支出66661萬元(含新增專項債券資金安排支出38237萬元),增支14635萬元,增長28.13%。其中:國有土地使用權出讓收入安排的支出完成64227萬元,占政府性基金支出總額96.35%,同比增支12280萬元,增長23.64%

(三)政府債務情況

截止20196月底,我區政府債務餘額212449.2萬元,其中一般債務餘額58779.2萬元、專項債務餘額153670萬元。目前上級下達我區債務限額260262萬元,其中一般債務限額60815萬元、專項債務限額199447萬元,政府債務餘額低于債務限額。

(四)主要工作開展情況

1.緊盯目标任務,狠抓财政收入。一是合理确定收入目标。根據經濟發展水平,結合落實減稅降費政策,确定2019年度收入增長目标為10%,全年預期實現财政收入75000萬元。二是做實收入征管。切實發揮促進民營經濟發展、優化營商環境、國地稅機構改革、非稅征管體制改革等政策效應,确保征管目标高質量完成。上半年全區财政收入超出序時進度6.63個百分點,平均增幅較全市高出2.37個百分點。

2.優化支出結構,突出保障重點。一是全力支持脫貧攻堅。堅持把支持脫貧攻堅作為财政第一要務,堅持以脫貧攻堅統攬财政工作全局,把脫貧攻堅作為财政優先保障對象。區級安排财政專項扶貧資金4200萬元,安排存量資金用于脫貧攻堅2700萬元,用于支持脫貧攻堅的各類統籌資金合計12505.6萬元(含上級專項資金),重點聚焦貧困村基礎設施建設、建立貧困戶增收長效機制。二是大力實施民生工程。加大投入力度,全區201933項民生工程預算投入83600萬元,其中區級配套20514萬元。加大實施力度,重點推進人民群衆最關心、感受最直接、與生産生活最密切的民生項目。三是支持城鄉協調發展。安排财政資金26992萬元,重點推進鄉村農田水利、現代農業産業、農村綜合改革、農業綜合開發等項目實施,推動加快農業農村現代化步伐。

3.深化财政改革,提高管理效能。一是深化預算編制改革。完善支出标準體系,增強财政統籌能力,堅持“保工資、保運轉、保基本民生”底線,突出高質量“五大發展”财政支持,聚焦支持“三大攻堅戰”、鄉村振興、基本公共服務均等化、民營經濟發展等重點領域,加強專項預算、中期規劃、績效目标、審核評審、預算公開管理。二是加強财政預期管理、稅源培育管理。擴大預算批複資金覆蓋面,提高支出指标下達時效,強化支出進度調度,加快本級統留代編項目執行,抓好黨政機構改革預算管理與經費保障,從嚴控制預算追加,加大資金統籌整合力度,常态開展存量資金清理盤活,已累計盤活各類财政存量資金5313萬元。三是深化國庫集中支付改革。進一步規範國庫集中支付方式和流程,理順葉集國庫管理體制,積極配合代理金庫上劃工作,打通代理銀行與人民銀行的系統銜接,完成國庫集中支付電子化第二階段上線。

4.規範财政管理,防範财政風險。一是深化預算績效管理。加快推進預算績效管理全覆蓋,将績效管理重點由扶貧資金項目、民生工程項目擴展到财政本級重點項目、預算單位預算執行。在編制年度預算時同步編制績效目标,及時編制年度績效評價工作計劃并有序實施,預算執行程中嘗試開展績效運行動态監控。二是加強财政監督管理。認真開展預算單位資金存放管理監督檢查、惠民惠農“一卡通”專項整治檢查、鄉鎮财政業務内部互審檢查、金融重點領域專項檢查等工作,堅持問題導向,不走形式,不打折扣,夯實責任,确保監督成效。三是強化财政金融風險防控。建立全口徑政府債務數據統計報送機制,健全存量債務風險防範化解制度,加強政府債務動态監控預警。規範開展政府舉債融資,堅決遏制隐性債務增量,妥善化解隐性債務存量加強地方金融風險防控。

(五)當前存在的主要問題

總體看,上半年财政運行基本平穩,但預算收支問題仍然突出。

1.财政增收壓力較大。上半年财政收入雖超額完成任務,但增幅較上年同期回落15.11個百分點。主要原因一是落實減稅降費政策形成減收。今年以來,國家積極财政政策加力增效,實施了力度空前的減稅降費舉措,僅我區上半年政策性稅費減收規模達到4110萬元,影響收入增幅近11個百分點。二是重點企業減收明顯。上半年,我區納稅額前百強企業入庫稅收13248萬元,同比下降27.6%,減收5052萬元,減收覆蓋面達60%,其中區農商行減收1537萬元、寶業置業公司減收1519萬元、安鑫體育用品公司減收946萬元。三是非稅收入不斷萎縮。近年來,随着公安上劃、河道采砂管理費等停征、排污費等費改稅及一系列降費政策落地,财政非稅費源銳減,收入總量逐年下滑,未來在全區财政蛋糕中規模及份額呈遞減趨勢。

上述影響因素,下半年将持續發揮作用,直接沖擊全年财政收入目标任務的完成。

2.财政收支矛盾突出。建區以來,我區發展步伐全面提速,财政收支規模也提升很快,随之而來的是财政平衡壓力有增無減。一是從數據看,2018年地方财政收入較2016年靜态增長60.24%,但同期财政總支出增長84.07%,為平衡預算,财政調入資金增長了124.7%2019年财政調入資金預算更是由2018年決算29011萬元增長至創記錄的36000萬元。二是從增長因素看,增支壓力全面爆發,包括人員增加、工資增長、一次性獎勵等帶來的人員支出快速增加,全民健康與醫療衛生、義務教育優質均衡與高中及學前教育納入供給、殘疾養老低保等社會保障擴面提标、文化體育事業的發展等帶來的基本民生保障社會事業放量增支,民營經濟及産業發展、科技創新與就業創業、城鄉建設與綠色發展等帶來的經濟領域财政投入急劇加大。

(六)下半年重點工作安排

1.做好收入組織工作,積極籌措資金。一是強化收入征管。以稅務系統機構改革為契機,結合省市出台的稅務部門經費保障實施辦法,加強與稅務部門溝通協作,建立經費保障與收入計劃考核挂鈎以及落實分行業、分重點企業等稅收數據分析傳遞等機制,及時掌握經濟稅收發展态勢,群策群力加強收入征收,确保完成年度财政收入預期目标。二是加大向上争取資金力度。以加快建設新型市轄區為契機,充分利用“省級貧困縣、大别山革命老區”等政策機遇,積極主動與省市溝通對接,努力争取更多政策傾斜和财力支持,以緩解我區财政壓力,不斷提高财政保障和支持經濟社會發展的能力。三是用好财政存量資金。大力開展項目資金清理,督促項目實施部門加快項目實施進度,确保财政資金盡快發揮效益。對難以實施項目及項目資金結餘,及時收回重新安排使用。

2.做好産業扶持工作,努力培植稅源。一是促進傳統産業轉型升級。通過支持加大科技創新、技術改造等投入,推動傳統産業加快升級,引導傳統企業按照市場需求加大産品研發,豐富産品種類,提升産品附加值,擴大市場占用率。二是加大現代服務業發展投入。着力推進現代服務業發展,重點支持商貿物流、電子商務、旅遊業和文化産業發展,提升服務業發展質量。三是加快發展現代農業。大力發展農民專業合作社、家庭農場等新型農業經營主體,以鄉村産業振興為引領,促進全區現代農業繁榮興

3.做好支出管理工作,強化預算執行。一是嚴格預算執行。按照區人大批準的政府預算支出,确保不折不扣執行到位。繼續大力壓縮一般性支出,嚴控“三公經費”等支出。加強專項資金管理,加快脫貧攻堅、民生工程、基本公共服務、社會保障等支出進度,定期梳理專項資金使用情況,強化績效監控與跟蹤問效。二是繼續推進預算信息公開。認真做好政府預決算、部門預決算和“三公”經費公開公示,積極深化财政政策、預算績效、政府采購、國有資産等信息公開。三是加快全面實施财政績效管理進程。按全方位、全過程、全覆蓋為目标,謀劃實施好财政績效管理專項重點工作,逐步推進财政預算管理與績效管理融合。四是抓好2020年預算編制。根據經濟社會及财政發展形勢任務,及時研究制定預算政策,統籌财政資金資源,組織編細編實2020年财政預算,确保全面小康社會收官之年财政平穩運行。

4.做好資金監管工作,提高理财水平。一是深化國庫集中支付改革。繼續完善國庫集中支付制度,完成國庫集中支付電子化部署運行,有效發揮預算執行動态監控機制作用。二是強化政府性債務管理。嚴格執行預算法和國家有關債務管理規定,規範落實政府債務限額管理和預算管理,有序安排存量政府債務還本付息,從嚴管控隐性債務,穩妥化解債務風險。三是加強财政預算監督。強化扶貧資金監管,保障資金安全、有效運行;推動健全内部控制,加強重點環節風險防控,切實管好用好财政資金。主動配合區人大推進人大預算監督聯網系統建設。四是全面落實審計整改。針對2018年預算執行及其他财政收支情況審計指出的問題,務實措施,抓好整改。進一步加強全口徑預算管理,完善财政專項資金管理,提高财政資金績效。

各位委員,做好2019年财政工作任務艱巨、責任重大。我們将以習近平新時代中國特色社會主義思想為統領,在區委的正确領導下,在區人大監督指導和上級部門的關心支持下,以更加開闊的思路、更加有效的舉措、更加務實的作風,攻堅克難,開拓創新,振奮精神,紮實工作,為圓滿完成2019年财政工作各項目标任務而努力奮鬥。

 

附件:1.葉集區2018年分稅種(含非稅)收入完成情況表

2.葉集區2018年分大類支出完成情況表

3.葉集區2018年政府性基金收入完成情況表

4.葉集區2018年政府性基金支出完成情況表

附件1

 

葉集區2018年分稅種(含非稅)收入完成情況表

編制單位:葉集區财政局 單位:萬元

序号

項目名稱

累計收入

上年同期

同比增減額

同比增減率%

 

總計

68226

60066

8160

13.59

稅收收入

30947

31331

-384

-1.23

1

增值稅

15609

11673

3936

33.72

2

營業稅

184

196

-12

-6.12

3

企業所得稅

2362

1480

882

59.59

4

個人所得稅

944

507

437

86.19

5

資源稅

0

0

0

 

6

城市維護建設稅

2157

1446

711

49.17

7

房産稅

277

306

-29

-9.48

8

印花稅

636

496

140

28.23

9

城鎮土地使用稅

2846

2878

-32

-1.11

10

土地增值稅

1625

2346

-721

-30.73

11

車船稅

357

282

75

26.60

12

耕地占用稅

280

777

-497

-63.96

13

契稅

3665

8944

-5279

-59.02

14

環境保護稅

5

0

5

 

非稅收入

10244

8948

1296

14.48

 

地方級收入小計

41191

40279

912

2.26

上劃中央收入

25753

18409

7344

39.89

1

增值稅

14328

10295

4033

39.17

2

消費稅

18

19

-1

-5.26

3

營業稅

184

196

-12

-6.12

4

企業所得稅

5670

3551

2119

59.67

5

個人所得稅

2265

1217

1048

86.11

6

車輛購置稅

2860

2315

545

23.54

7

中央其他收入

428

816

-388

-47.55

出口貨物免抵退增值稅

1282

1378

-96

-6.97

1

出口貨物退增值稅

1282

1378

-96

-6.97

2

免抵調減增值稅

 

 

0

 

 

 

征管部門彙總

68226

60066

8160

13.59

1

國稅部門彙總

39725

28695

11030

38.44

2

地稅部門彙總

20073

23229

-3156

-13.59

3

财政部門彙總

8428

8142

286

3.51

 

附件2

 

葉集區2018年分大類支出完成情況表

編制單位:葉集區财政局 單位:萬元

支出項目

全區預算

累計

完成

累計占預算%

上年同期實績

同比增減額

同比增減率%

合計

預算數

省市

追加

總計

148192

117170

31022

181114

122.22

131186

49928

38.06

一、一般公共服務支出

15721

15128

593

14404

91.62

11468

2936

25.60

二、國防支出

83

83

 

586

706.02

34

552

1623.53

三、公共安全支出

3372

2065

1307

5984

177.46

4441

1543

34.74

四、教育支出

35554

34797

757

42351

119.12

35212

7139

20.27

五、科學技術支出

383

300

83

1154

301.31

627

527

84.05

六、文化體育與傳媒支出

1135

1125

10

1591

140.18

1535

56

3.65

七、社會保障和就業支出

20548

18894

1654

21047

102.43

13330

7717

57.89

八、醫療衛生與計劃生育支出

9611

8510

1101

11817

122.95

7124

4693

65.88

九、節能環保支出

2125

1153

972

1946

91.58

1699

247

14.54

十、城鄉社區支出

4245

4211

34

4376

103.09

5431

-1055

-19.43

十一、農林水支出

26793

22327

4466

42053

156.96

34637

7416

21.41

十二、交通運輸支出

5013

2563

2450

11109

221.60

4421

6688

151.28

十三、資源勘探信息等支出

512

512

 

912

178.13

2126

-1214

-57.10

十四、商業服務業等支出

1041

745

296

523

50.24

148

375

253.38

十五、金融支出

86

17

69

87

101.16

95

-8

-8.42

十六、國土海洋氣象等支出

1221

827

394

1279

104.75

1633

-354

-21.68

十七、住房保障支出

17559

737

16822

17491

99.61

6143

11348

184.73

十八、糧油物資儲備支出

190

176

14

243

127.89

237

6

2.53

十九、其他支出(含債務付息及發行費)

1500

1500

 

2161

144.07

845

1316

155.74

二十、預備費

1500

1500

 

 

 

 

 

 

 

附件3

 

葉集區2018年政府性基金收入完成情況表

編制單位:葉集區财政局 單位:萬元

收入項目

年初

預算

累計

完成

累計占年初預算%

上年同期實績

同比

增減額

同比增減率%

總計

98250

101718

103.53

135799

-34081

-25.10

一、政府住房基金收入

 

 

 

 

 

 

二、城市公用事業附加收入

 

 

 

27

-27

-100.00

三、國有土地收益基金收入

3600

3010

83.61

7000

-3990

-57.00

四、農業土地開發資金收入

400

423

105.75

454

-31

-6.83

五、國有土地使用權出讓收入

92000

96035

104.39

127283

-31248

-24.55

六、城市基礎設施配套費收入

2000

2000

100.00

1035

965

93.24

七、污水處理費收入

250

250

100.00

 

250

 

 

附件4

 

葉集區2018年政府性基金支出完成情況表

編制單位:葉集區财政局 單位:萬元

支出項目

年初預算

累計完成

累計占年初預算%

上年同期實績

同比增減額

同比增減率%

總計

78250

160494

205.10

125081

35413

28.31

一、文化事業建設費安排的支出

 

8

 

1

7

700.00

二、大中型水庫移民後期扶持基金支出

 

40

 

22

18

81.82

三、政府住房基金支出

 

 

 

 

 

 

四、國有土地使用權出讓收入安排的支出

70730

152868

216.13

115164

37704

32.74

五、城市公用事業附加安排的支出

 

 

 

27

-27

-100.00

六、國有土地收益基金支出

3600

3010

83.61

7000

-3990

-57.00

七、農業土地開發資金支出

400

443

110.75

473

-30

-6.34

八、城市基礎設施配套費安排的支出

2000

2000

100.00

1035

965

93.24

九、污水處理費安排的支出

250

250

100.00

 

250

 

十、商業服務業等支出

 

7

 

17

-10

 

十一、彩票公益金安排的支出

 

537

 

819

-282

 

十二、債務付息及發行費支出

1270

1331

104.80

523

808

154.49

 

 

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